Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Индивидуальный пенсионный коэффициент для работающего пенсионера». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Как рассчитывается и применяется ИПК
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
- СВгод – годовая величина страховых взносов, уплаченных за гражданина;
- НСВ – нормативный объем страховых пенсионных взносов.
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
Помимо баллов за трудовую деятельность, каждый вправе рассчитывать на баллы, начисленные за периоды:
- воинской службы по призыву – 1,8;
- ухода за престарелым родным (от 80 лет) – 1,8;
- ухода за инвалидом I группы, а также за ребенком с инвалидностью – 1,8;
- нахождения с супругом-военным в поселении без мест трудоустройства – 1,8;
- пребывания с супругом-дипломатом за рубежом – 1,8;
- отпуска по уходу за ребенком (1, 2, 3) – 1,8 и 3,6, а также 5,4 соответственно.
Дополнительные баллы рассчитывают вместе с ИПКс, ИПКн с учетом времени события.
Стоимость баллов ежегодно утверждается правительством. Согласно ФЗ № 350, стоимость следующая:
- 2020 г. – 93 руб.;
- 2021 г. – 98,86 руб.;
- 2022 г. – 104,69 руб.;
- 2023 г. – 110,55 руб.;
- 2024 г. – 116,63 руб.
Пенсионные права, собранные до начала 2015 г., автоматически переведены в баллы за 2 периода. Первый – накопления до 2002 г., второй – с 2002 по 2014 гг.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)
Это количество баллов, которое даются за отработанные годы. ИПК рассчитывается так: суммируется ИПКс и ИПКн (старый, накопленный до 2015-го, и новый), затем полученное значение умножается на К – повышающий множитель. Он тем больше, чем позже человек заканчивает трудовую деятельность. Для тех, кто перестал трудиться сразу по достижении положенного возраста, он равен 1.
Как высчитать размер пенсии? С помощью формулы: ИПКн = (CB/HCB)*10, где:
- CB – это сумма взносов от работодателя;
- HCB – это норматив, который также нужно заблаговременно узнать.
Что такое пенсионные баллы простыми словами?
Нынешняя пенсионная система России включает в себя две составляющих: страховую и накопительную пенсию. Накопительная с 2014 года заморожена, и ее заморозка ежегодно продлевается. А то, что выплачивается пенсионерам — это страховая пенсия.
Все в общих чертах знают, что для того, чтобы получать страховую пенсию, нужно достичь определенного возраста, а размер этой пенсии будет зависеть от страхового стажа и размера доходов, с которых в период этого стажа производились отчисления в пенсионный фонд. Как все это рассчитывается?
Каждый год трудового стажа измеряется в так называемых пенсионных баллах или индивидуальных пенсионных коэффициентах (ИПК). Что это такое?
Пенсионные баллы (ИПК) — это расчетные параметры, по которым оцениваются календарные годы трудовой деятельности человека.
Простыми словами, это коэффициенты, по значению которых определяется будущий размер страховой пенсии. Чем больше пенсионных баллов — тем выше размер страховой пенсии, и наоборот.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) носит также название пенсионных баллов. Он установлен ФЗ-400 от 28/12/13 г. Величина ИПК зависит от взносов в систему пенсионного обеспечения, перечисляемых работодателем за сотрудника с его заработной платы.
Внимание! При исчислении баллов берется в расчет только официальная, «белая», заработная плата.
Пенсия по старости назначается с учетом:
Показатели имеют максимальные и минимальные значения на каждый год и рассчитываются во взаимосвязи.
В основу исчисления страхового стажа как раз и положены рабочие периоды (периоды иной деятельности), если эта деятельность проходила на территории России и за гражданина уплачивались взносы в ПФР, а значит, и начислялись пенсионные баллы.
Существуют нестраховые периоды, обозначенные в ст. 12 ФЗ-400: уход за ребенком, срочная армейская служба, нахождение в статусе безработного и т.д. За них тоже начисляются пенсионные баллы. К примеру, год службы в армии оценивается в 1,8 балла.
Уточнить, сколько баллов начислено, можно через сервис госуслуг, на сайте ПФР (регистрация также проходит через «Госуслуги»), в личном кабинете физлица. Есть возможность обратиться с запросом лично в отделение Фонда.
ПФР предлагает сервис-калькулятор. Он позволяет определить условный размер страховой пенсии и количества начисленных баллов на момент расчета. Это происходит с учетом введенных пользователем данных и актуальных на момент поправок в законодательстве, (без учета формирования пенсионных прав в другие годы). Фактический размер пенсионной выплаты чиновники предлагают определить, обратившись в пенсионный фонд.
Как узнать размер будущей пенсии
Государственная трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой и накопительной. Общая пенсия считается так:
Трудовая пенсия по старости = страховая пенсия + накопительная пенсия.
Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, нужно знать:
Все эти данные нужно подставить в формулу расчета пенсии:
СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),
где СП — размер страховой пенсии по старости;
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента — балла — по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости. СПК на 2021 год равна 98,86 Р ;
ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, на 2021 год — 6044,48 Р ;
КвФВ — коэффициент повышения ФВ, который применяется при отсрочке обращения за страховой пенсией.
Накопительная пенсия — это уже не коэффициенты, которые государство считает по своим правилам, а настоящие деньги. Их называют пенсионными накоплениями. Часть пенсионных взносов от работодателя с 2002 по 2013 годы оставалась на вашем счете в Пенсионном фонде РФ — из них сформировались пенсионные накопления.
С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2022 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.
Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, необходимо разделить пенсионные накопления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. Ожидаемый период — это норматив, в 2021 году он составляет 264 месяца.
Как увеличить размер будущей пенсии
Есть три способа увеличить будущую пенсию.
Покупка пенсионных баллов. Если из выписки из лицевого счета стало понятно, что пенсионных баллов не хватает, их можно докупить. Для этого нужно внести в ПФР добровольные страховые взносы. Купить можно до половины требуемого страхового стажа — не больше 15 лет.
Получение максимальной взносооблагаемой зарплаты. С 2021 года за отработанный год можно будет получить максимум 10 баллов.
Поиск дополнительного будущего дохода. Деньги можно положить на депозит в банк, открыть ИИС, вложить в недвижимость. Каждый из этих инструментов в будущем принесет дополнительный доход. Т—Ж уже писал, как накопить на старость, если не веришь в пенсию.
Увеличение пенсии для предпринимателей — особенно актуальный вопрос. За уплату фиксированных страховых взносов им начисляют чуть более 1 балла, из-за этого ИП получают пенсию в минимальных размерах. Поэтому предпринимателям советуем особенно внимательно почитать подборку Т—Ж про пенсию.
Как считают «дореформенные» ИПК
Само понятие ИПК было введено в 2015 году. До этого момента использовались другие параметры для расчета. Поэтому при переходе на новую систему сотрудники ПФР переводили все в ИПК. Примечательно, что до этого уже проводилась конвертация, когда в 2002 году стали использовать для расчетов расчетный пенсионный капитал. А уже ему на смену пришел ИПК.
Вообще, ИПК считаются ежегодно, а затем складываются. Однако для баллов, накопленных до 2015 года, используется своя формула:
Стоимость 64,10 руб. взята неслучайно. Ровно столько стоил 1 ИПК в 2015 году, когда проводился расчет.
Все необходимые переводы уже были сделаны сотрудниками ПФР. Обращаться за пересчетом с заявлением не нужно – он производится в беззаявительном порядке.
Таким образом, формирование общего количества баллов в 2021 г. для определения величины СПС пенсионера для наглядности можно представить в таблице:
| ИПК складывается из баллов за четыре интервала времени: | Формула | Что влияет/значение/формула | Комментарий |
| ИПК до 2002 | РРП/64,1 | Влияют:
1. Страховой стаж до 1991. |
РРП – размер расчётной пенсии
64,10 ₽ – стоимость 1 балла до 2015 СЗП – средняя ЗП за 1 месяц |
| 2. СЗП за 2001-2002 или берут другой интервал длительностью 5 лет (сплошной). | |||
| 3. Стаж до 2002 | |||
| ИПК с 2002 | ПК/228/64,1 | ПК – пенсионный капитал, равен сумме отчислений на ИЛС за указанный интервал с учётом всех индексаций | 228 месяцев (19 лет) — период «доживания» |
| ИПК с 2015 | ИПКза15 | ||
| + | |||
| ИПКза16 | Расчёт ежегодно по формуле: | НРВ – нормативный размер страховых взносов, руб. | |
| + | Сумма СВгод/НРВгод*10 | ||
| ИПКза17 | |||
| + | СВ – страховые взносы за год | ||
| ИПКза18 | |||
| + | |||
| … | |||
| ИПК доп. | за годы в армии | 1,8 | Добавляется к общему количеству баллов, если в указанное время человек не был трудоустроен |
| за 1-го ребёнка | 1,8 | ||
| или | |||
| за двух детей | 3,6 | ||
| или | |||
| за трёх и более детей | 5,4 |
Как рассчитывается накопительная пенсия?
Накопительная пенсия формируется из пенсионных отчислений от работодателя. Также в неё добавляются средства, полученные в результате рефинансирования накоплений, за что отвечают пенсионные фонды. При необходимости, на накопительную часть пенсии может быть направлен материнский капитал.
Сумма выплачивается частями, исходя из ожидаемого периоды выплаты – это 22 года. Например, если сумма накоплений составила 1 млн руб., то ежемесячная доплата составит примерно 3788 руб. Есть возможность установить срочный режим, составляющий не менее 10 лет – накопительная часть будет выплачена именно в этот срок. Уточните возможность выбора срочной выплаты в ПФР.
В случае, если размер накопления не превышает 5% от размера пенсии, сумма выплачивается сразу. Для этого необходимо подать заявление в Пенсионный фонд – непосредственно в территориальном отделении или через личный кабинет.
Высокий стабильный заработок – не гарантия хорошей пенсии
Многие предпенсионеры уверены, что их довольно приличные заработки (если таковые имеются), будут гарантией достойной пенсии. К сожалению, это не совсем так. Начисление пенсионных выплат ограничивается, по решению Правительства РФ, определенным количеством баллов. При этом высокий и стабильный заработок в фиксированной сумме не будет гарантией получения достойной пенсии.
В чем причина? А дело в том, что правительство ежегодно изменяет показатели средней заработной платы, а вместе с ней – стоимость одного пенсионного балла. Если, гипотетически, средняя зарплата постоянно растет (по данным Росстата), а зарплата, хотя и достаточно высокая, у будущего пенсионера не меняется в течение нескольких лет, стоимость пенсионного балла будет неуклонно снижаться.
Отзывы, мнения россиян о покупке баллов и стажа. Советы
В принципе, возможность покупки ПБ и стажа является актуальной темой для наших сограждан, о чём свидетельствуют, например, отзывы и комментарии на различных форумах и под тематическими постами на сайтах.
Но, как и следовало ожидать, мнения на этот счёт сильно разнятся. Конечно, многим непонятны сопутствующие законодательные нормы, схемы, формулы и методики (да и немудрено запутаться: действительно это довольно сложно для понимания).
Одни (из таких «предпенсионеров», кому до страховой пенсии не хватало 1 — 2 лет и нескольких баллов, а возраст, состояние здоровья и конкурентоспособность на рынке труда уже не позволяли продолжать трудиться долго) считают выгодным «докупить» недостающие ПБ и годы. Так как эти, так сказать, «вложения» относительно быстро (уже в первый год нахождения на пенсии) окупятся, так как обычно страховая пенсия значительно превосходит по размеру социальную да и назначается пятью годами раньше. – И это вполне разумно.
Есть целая категория «прагматиков», которые не особо ориентируются на государственное пенсионное обеспечение в старости, не заботятся о страховом стаже и накопленных баллах (редко оформляя трудовые отношения официально) и с молодых лет предпочитают излишествующие средства накапливать на банковских счетах или вкладывать в доходный бизнес (у кого имеется).
В расчёте на то, что накопленных за время активного, но «не афишируемого» труда средств им вполне хватит на заключительный жизненный период, а социальная пенсия будет небольшим финансовым дополнением к собственным средствам. – Подобные позиции могут оправдать себя на практике, а могут и закончиться, образно говоря, «разбитым финансовым корытом». Тут каждый принимает для себя решение сам.
С другой стороны, возможностью покупки ПБ и стажа интересуются и такие, кто вполне удовлетворяют требованиям для назначения страховой пенсии по старости, но хотят её существенно увеличить, пока для этого имеются условия: здоровье, работоспособность, хорошая зарплата и др. – Практическая реализация ПОДОБНЫХ намерений окажется отнюдь не лучшим, а, прямо скажем, ошибочным способом вложения денег.
И это нетрудно проверить несложными расчётами.
Для примера возьмём 2019 год. Стоимость 1 ПБ в пенсии – 87,24 руб. в месяц. Цену покупки 1 ПБ мы высчитали ранее; она равна 29779,2 руб. Затраты окупятся за 29779,2: 87,24 = 341,4 (мес.) ≈ 28 лет.
Отнюдь не каждый человек так долго проживёт на пенсии, особенно после старта пенсионной реформы, направленной на увеличение пенсионного возраста. Даже по старым меркам пенсионерам-мужчинам следовало бы дожить до 88 лет (статистика гласит, что в РФ это доступно единицам представителей сильного пола), а женщинам – до 83 лет (увы, до столь почтенных лет доживает явное меньшинство дам-пенсионерок). А ведь в перспективе к этим годам надо прибавить ещё по 5 лет!
В общем, не «излишними» пенсионными баллами (достигаемыми добровольными взносами в Пенсионный фонд) достигается высокая страховая пенсия. Лучше поискать более выгодные финансовые инструменты как направления инвестиций.
Особенности расчета пенсии в 2024 году
С каждым годом законодательство выдвигает новые требования и правила. Полностью меняются пенсионные законы. Даже формула расчета баллов, как уже вспоминалось выше, полностью изменилась. В 2014 году, чтобы получать страховую часть при выходе на пенсию, нужно иметь стаж работы не меньше 15 лет.
Чтобы понять скорость изменений предлагаем ознакомиться с данными в таблице, где указано год пенсионной реформы и размер стажа в годах:
| Год реформы | Кол-во стажа |
| 2015 | 6 |
| 2016 | 7 |
| 2017 | 8 |
| 2018 | 9 |
| 2019 | 10 |
| 2020 | 11 |
| 2021 | 12 |
| 2022 | 13 |
| 2023 | 14 |
| 2024 | 15 |
Данная таблица была взята с сайта Пенсионного фонда РФ, на ней можно увидеть, что к каждым годом с 1 января требования по трудовому стажу увеличиваются на 1 год.
Состоянием на 2024 год минимальный ИПК для выхода на пенсию должен составлять 28,2, а максимальный 10 баллов в год. Мужчины 1966 года рождения смогут выйти на пенсию в 2024 году в возрасте 58 лет, а женщины 1971 года рождения возрастом 53 года.
Почему ваша будущая пенсия будет меньше: примеры расчета
Ежегодно, вплоть до 2025 года, необходимое количество ПБ увеличивается. На 2022 г. нужно 23.4 ПБ при стаже работы не менее 13 лет, к концу срока количество должно достигнуть 30 ПБ и 15 лет соответственно.
Этих цифр можно достигнуть, если работать официально, иметь «белую зарплату» не менее 3 ПМ по РФ и прозрачные страховые выплаты. Именно поэтому важно регулярно проверять, отчисляет ли работодатель страховые взносы, и с какой суммы.
В случае если ПБ будет недостаточно, можно продолжить работать и не оформлять пенсию по возрасту или получать социальную пенсию.
Работающим пенсионерам 2021 год принес не слишком приятные новости: им будут начислять пенсии по новому закону. Это значит, что их страховая пенсия не увеличится (не учитываются прошедшие повышения). Если пенсионер решит уволиться, уже в следующем месяце ему начислят проиндексированную пенсию.
Индексирование пенсии осуществится на процент, который был введен за то время, пока они работали, будучи официально пенсионерами. Процесс перерасчета не быстрый (на это понадобится около трех месяцев), поэтому доплата пенсионерам будет выплачена и за время ожидания.
На заметку: заявление об увольнении пенсионеры могут не относить в пенсионный фонд сами. Всю нужную информацию предоставит работодатель.
Сегодня в стране свыше 7 млн граждан пенсионного возраста, которые продолжают трудиться. Всех, кто подходит к пенсионному рубежу, интересует вопрос: будет ли им выплачиваться пенсия, если они будут продолжать работать и дальше?
Не так давно каждый знал, что по достижении определенного возраста он будет получать пенсионное обеспечение. Но после того как прошла реформа по заморозке пенсий, многие волнуются, не лишат ли их пенсионного обеспечения?
Правительство РФ готовит законопроект, который предлагает отменить пенсии работающим пенсионерам. Коснется нововведение не всех, а только тех, кто за календарный год имел доход, превышающий 1,2 млн рублей. Изначально называлась другая цифра, 1 млн рублей, но потом она была изменена.
Данное ограничение — временное. Причина — сложное экономическое положение, выплаты зарплат «в конвертах», сокращение трудовых мест.
На начисление пенсионных выплат влияют такие показатели:
- Трудовой стаж.
- Страховые баллы.
- Надбавки.
- Наличие знаков отличия.
Обычно в среднем пенсия составляет 15 000 рублей. Пенсию выплачивают или через банк, или доставляют через почту (для сельских пенсионеров).
Если пенсионеры по достижении 60 лет (женщины) или 65 (мужчины) продолжают работать, им начисляют пенсии без учета страховых баллов. Из-за этого не происходит прироста пенсионного обеспечения. В итоге пенсионеры, которые не работали, достигнув пенсионного возраста через 10 лет, будут иметь пенсию в два раза больше, чем те, кто продолжал трудиться.
О возрасте выхода и размере пенсии в странах СНГ можете подробнее узнать из статьи на нашем сайте.
Согласно закону об индексировании работающим пенсионерам не будут производиться выплаты. Чтобы уравновесить ситуацию, правительство решило произвести перерасчет для граждан, трудоустроившихся по закону.
Происходить перерасчет будет так:
- Произведется учет налоговых выплат из зарплат. Для этого будут запрошены у работодателей информационные данные об объеме вычетов, которые осуществляются ежемесячно. Речь идет о 13-процентных отчислениях государству, которые вычитают из заработанных денег еще до их выдачи пенсионеру.
- Если предоставленные сведения будут неправильными, перерасчет будет также неверно произведен.
- Сумма выплат напрямую влияет на начисление баллов: чем она выше, тем больший балл надбавки будет иметь пенсионер после нового расчета.
- Для максимальной надбавки к пенсии нужно получить три балла, что составит добавку к пенсии максимум 245 рублей.
Конечно, сумма не впечатляет. Вывод напрашивается следующий: работающим пенсионерам в 2021 году перерасчет проводят не для улучшения их финансового состояния. Скорее всего, пытаются провести систематизацию системы баллов. Кроме того, таким образом государство сможет получать информационные данные о налоговых вычетах.
Стоимость пенсионного балла и размер фиксированной выплаты к пенсии в 2022 году
Минимальное количество пенсионных баллов необходимо для возникновения у гражданина права на получение страховой части пенсии.
| Выход на пенсию | Необходимый страховой стаж (годы) | Минимум пенсионных единиц | Максимальное количество пенсионных баллов | |
| Нулевой тариф на накопительную часть | 6-процентный тариф на накопительную часть | |||
| 2018 | 9 | 13,8 | 8,7 | 5,43 |
| 2019 | 10 | 16,2 | 9,13 | 5,71 |
| 2020 | 11 | 18,6 | 9,57 | 5,98 |
| 2021 | 12 | 21 | 10 | 6,25 |
| 2022 | 13 | 23,4 | 10 | 6,25 |
| 2023 | 14 | 25,8 | 10 | 6,25 |
| 2024 | 15 | 28,2 | 10 | 6,25 |
| 2025 | 15 | 30 | 10 | 6,25 |
Если общая сумма материального обеспечения неработающего пенсионера ниже ПМ, будет начислена социальная доплата, до регионального ПМ пенсионера. Начисляться такая доплата будет автоматически, упрощённым порядком, без личного присутствия получателя.
Уже установлен прожиточный минимум (ПМ) на 2022 год. В регионах он разный, где — то выше среднего по России, где — то ниже.
Средний уровень прожиточного минимума по РФ был установлен Постановлением Правительства № 1070 от 30.06.21 г.
Стоимость пенсионного балла в 2022 году
- Потребительские кредиты
- Рефинансирование кредита
- Кредит без справок
- Кредит с плохой КИ
- Выгодный кредит
- Кредит без поручителей
- Кредит под залог недвижимости
- Кредит без первоначального взноса
- Кредит под залог авто
- Карты без процентов
- Карты с плохой КИ
- Срочные кредитные карты
- Карты без отказа
- Лучшие кредитные карты
- Карты рассрочки
- Кредитные карты с доставкой
- Виртуальные кредитные карты
- С моментальным решением
- Без первого взноса
- Рефинансирование ипотеки
- Семейная ипотека
- Ипотека для молодой семьи
- Ипотека для строительства дома
- Для многодетных семей
- Ипотека с господдержкой
- Военная ипотека
- На вторичное жилье
Для более полного понимания порядка начислений, нужно для примера рассмотреть один из случаев, который отражает расчет для конкретного гражданина. При этом происходит учет формулы, согласно которой страховая часть приравнивается числу условных показателей, умноженных на определенную стоимость. После этого к полученному значению прибавляются фиксированные средства.