Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Процент по лизингу на авто в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
О лизинге в России начали говорить еще в 90-е годы, хотя изначально такой вид бизнеса начал зарождаться в США и Европе в 50-60-е годы прошлого века. Понятие «лизинг», на первый взгляд, происходит от слова «to lease», что означает «брать или сдавать имущество во временное пользование». То есть, это похоже на аренду – и лизинг даже можно назвать одним из разновидностей аренды. С другой стороны, отличий у лизинга от традиционной аренды столько, что сейчас он считается совершенно самостоятельным видом отношений.
Исходные данные для расчета лизинговых платежей
Для того, чтобы лизинговая компания могла сделать расчет по лизинговой сделке, ей необходимы основные параметры договора лизинга: стоимость лизингового имущества, срок лизинга, размер первоначального взноса по лизингу. Если нет окончательной цены предмета лизинга или вы не определились со сроком договора – это не проблема. Первое предложение по лизингу может быть весьма далеко от окончательного графика платежей за лизинг. Как правило, оно служит для того, чтобы клиент увидел расчет стоимости лизинга, суммы ежемесячных платежей и оценил свои финансовые возможности по их выплате.
Чтобы сделать расчет лизинга автомобиля также будет необходима информация об объёме и мощности двигателя. На основании этих сведений лизинговая компания рассчитывает амортизацию и транспортный налог передаваемого в лизинг автотранспорта.
Для примерной оценки размера платежей по лизингу и определения основных параметров договора можно использовать лизинговые калькуляторы на сайтах лизинговых компаний. Лизинговый калькулятор позволит вам рассчитать лизинг в различных вариантах исходных данных и выбрать наиболее приемлемые для вас условия лизинга.
Отдельно необходимо сказать о первоначальном взносе по договору лизинга. Нередко клиенты полагают, что при заключении договора лизинга всю стоимость лизингового имущества поставщику оплачивает лизинговая компания. Это не совсем так. Существуют программы лизинга определённых видов имущества без первоначального взноса. Однако, эти программы, как правило, распространяются на конкретные наименования имущества, марки и модели автомобилей. Программы лизинга без аванса финансируются поставщиками и направлены на увеличение объёмов продаж. Лизинг без первоначального взноса предоставляется по высоколиквидному имуществу. Подавляющее большинство программ лизинга без аванса предлагается по легковым автомобилям.
Стандартные условия лизинга предполагают внесение авансового платежа в размере от 10 до 30% от стоимости предмета лизинга.
Размер авансового платежа по договору лизинга зависит от финансового состояния лизингополучателя, типа лизингового имущества и его ликвидности. Лизинг с минимальным авансом предлагается по легковым автомобилям, наибольший аванс по лизингу технологического оборудования.
По программам лизинга без оценки финансового состояния клиента размер аванса по лизингу может достигать 49% от стоимости предмета лизинга. Таким образом лизинговые компании снижают риски невыплаты лизинговых платежей.
При обращении в лизинговую компанию необходимо определить вид и структуру графика лизинговых платежей, а также балансодержателя лизингового имущества.
Напомним, что объектом налогообложения по налогу на имущество является недвижимость, к которой относятся, в частности, воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, подлежащие государственной регистрации. Налоговая база по налогу на имущество — среднегодовая или кадастровая стоимость недвижимости.
Закон №382-ФЗ предусматривает, что имущество, переданное по договору лизинга, подлежит налогообложению налогом на имущество у лизингодателя (п. 3 ст. 378 НК РФ). При этом по ФСБУ 25/2018 (Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», утвержден приказом Минфина России от 16.10.2018 № 208н) лизингодатель отражает чистые инвестиции в аренду, а предмет лизинга отражается только на балансе лизингополучателя.
Соответственно, если недвижимость облагается налогом по кадастровой стоимости, проблема не возникает (лизингодатель имеет возможность получать информацию о кадастровой стоимости предмета лизинга). Если же имущество облагается по среднегодовой стоимости, то возникает проблема отсутствия таковой у лизингодателя (в силу положений Федерального стандарта бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», утвержденного приказом Минфина России от 16.10.2018 № 208н, предмет лизинга не отражается на балансе лизингодателя).
Таким образом, Закон №382-ФЗ порождает проблему, связанную с несоответствием между бухгалтерским и налоговым учетом, остроту которой добавляет то, что до его вступления в силу остается меньше месяца. Соответственно, лизингодателям и лизингополучателям предстоит искать выход из сложившейся ситуации. Получается, что налогоплательщикам нужно будет самостоятельно пытаться поменять настройки бухгалтерских программ, чтобы те позволили лизингодателям автоматически рассчитать среднегодовую стоимость имущества по данным бухгалтерского учета либо вести такие расчеты вручную.
УСН с 1 января 2023 года
Все индивидуальные предприниматели не смогут применять УСН вне зависимости от вида деятельности.
Кроме того, некоторые организации также не вправе применять УСН:
- организации, имеющие один или несколько филиалов, состоящих на учете в налоговых органах;
- организации, осуществляющие обмен цифровых знаков (токенов) на иные цифровые знаки (токены), отчуждение цифровых знаков (токенов) за электронные деньги, а также получающие имущество (кроме денежных средств в белорусских рублях и иностранной валюте), если такое получение обусловлено осуществлением операций с цифровыми знаками (токенами) либо их наличием у организации;
- доверительные управляющие при доверительном управлении имуществом, вверители при доверительном управлении имуществом;
- для субъектов, получающих от других лиц наличные и (или) безналичные денежные средства, не составляющие их валовую выручку и не являющиеся суммами (выручкой, доходами), не включаемыми ими в валовую выручку, будет установлено право выбора — прекратить применение УСН либо уплачивать налог при УСН исходя из всех сумм поступлений на счет и в кассу, а не только из вознаграждения и дополнительной выгоды. Это важно для организаций, получающих денежные средства:
- на основании договоров комиссии, поручения или иных аналогичных гражданско-правовых договоров, договоров транспортной экспедиции либо по договорам, заключенным ими во исполнение таких договоров;
Примечание
Это изменение коснется в первую очередь туристических агентств, т. к. они работают по договору комиссии и деньги, полученные за туры не являются их выручкой, а перечисляются туроператору.
- как возмещение (оплату) расходов независимо от даты их осуществления и того, в чьих интересах они осуществлены, расходов, указанных в части второй подп. 5.3 п. 5 ст. 328 НК-2023;
Примечание
В том числе возмещение арендодателю (лизингодателю, наймодателю).
- в связи с участием в расчетах между иными лицами путем получения указанными организациями денежных средств от одного лица и их передачи (перечисления) другому лицу.
Суть его состоит следующем: между гражданином (лизингополучателем) и специализированной компанией (лизингодателем) заключается договор финансовой аренды (лизинга). Согласно его положениям, лизингодатель принимает обязанность приобрести в свою собственность автомобиль, и за определенную плату предоставить его лизингополучателю для использования (в аренду).
В договоре может содержаться ссылка на то, что через определенный промежуток времени имущество может перейти в собственность пользователя. Такое стороны могут договориться о том, что продавца авто указывает лизингополучатель.
Авто в лизинг для использования частными лицами могут предоставлять только специализированные компании и предприниматели. Данный вид деятельности регулируется нормами ФЗ «О финансовой аренде», принятом в 1998 году. На отношения исключительно между физическими лицами, его действие не распространяется.
При оформлении транспортного средства в лизинг к кандидату предъявляется минимум требований:
- российское гражданство,
- возраст не младше 20 и не старше 60 лет,
- наличие водительских прав с нужной категорией.
При предоставлении комплекта документов не производится проверка кредитной истории физического лица, что существенно увеличивает шансы получить автомобиль.
У лизинговых компаний существует много различных программ и предложений для физических и юридических лиц. Они могут предоставить в пользование как новые, так и подержанные авто.
При заключении договора нужно учитывать следующие условия лизинга:
- Срок соглашения между лизингодателем и лизингополучателем не превышает трех лет.
- В лизинг доступны новые автомобили или подержанные возрастом не более 3-4 лет.
- Авансовый платеж может составлять до половины стоимости машины. Допускается отсутствие аванса, но ежемесячные платежи будут выше.
- Обязательно страхование ОСАГО. КАСКО на усмотрение сторон, но его наличие уменьшает платежи.
- Автомобиль является собственностью лизингодателя, он обязан обслуживать его, страховать и оплачивать транспортный налог. Все эти расходы заложены в расчет платежей.
- Лизингодатель вправе устанавливать ограничения в виде запрета на выезд авто за границу РФ, максимального порога пробега.
- Лизингополучателю запрещено вносить неотделимые изменения в транспортное средство.
Однако у покупки транспортного средства в лизинг имеется и ряд недостатков. Гражданин, ведущий бизнес в форме ИП, должен быть готов к столкновению со следующими особенностями:
- Предстоит произвести авансовый платеж. Его размер составляет 10-40% от цены машины.
- Лизингодатель включают в состав платежей НДС. Это приводит к повышению размера взноса. При этом предприниматель не может компенсировать НДС собственные затраты.
- Машина не будет находиться в собственности предпринимателя в течение всего периода расчетов по договору. Авто нельзя продать, если это потребуется.
- Соглашение лизинга может быть расторгнуто досрочно. Процедура осуществляется, если произошла авария, нарушен срок прохождения техосмотра или не выполнены условия, прописанные в договоре.
Можно ли оформить лизинг без процентов
Купить автомобиль или оборудование в рассрочку без какой-либо переплаты — идиллия, для которой пока нет места в нашей реальности. Лизинговые компании — это тоже представители бизнеса, они нацелены на прибыль, которая и складывается из переплаты лизингополучателей. Компании всегда предлагают клиентам минимальный процент, они снижают его по максимуму. Во многом этому способствуют оптовые скидки от производителей.
Чем дешевле лизингодатель закупит автомобиль или оборудование, тем ниже процент по лизингу он сможет предложить, но довести его до нуля не удастся никогда.
Погоня за лизингом без процентов, как охота на бесплатный сыр, может завести искателя в мышеловку. Обещание сказочных условий — верная примета мошенников.
Наиболее существенные условия государственной лизинговой программы представлены в таблице:
| Какие автомашины можно приобрести | Легковой, грузовой транспорт, автобусы и микроавтобусы, специальная техника для личного или коммерческого использования, подходящая по следующим условиям: — дата изготовления автотранспорта 2021 год или конец 2021 года (не ранее 01.12.2017); — авто российского или иностранного производителя, собранное на территории Российской Федерации |
| Размер субсидии | 10% от стоимости транспортного средства |
| Максимальный размер субсидии | — 500 000 рублей на один автомобиль — 10 000 000 для одного лизингополучателя |
| Возможность использования | Принять участие в программе можно исключительно один раз, в пределах максимально установленной суммы субсидирования |
| Первоначальный взнос | 10% — 50% от стоимости приобретаемого движимого имущества. Поскольку субсидия от государства направляется именно на погашение начального взноса, то при условии его размера в 10% авто можно приобрести без каких-либо начальных вложений |
| Кто может принять участие в программе | — физические лица, не зависимо от гражданства (иностранные граждане могут получить авто для личного пользования без возможности последующего выкупа); — юридические лица и индивидуальные предпринимателя. Для ИП и юрлиц субсидирование доступно, только при регистрации длиной более 1 года |
| Сроки действия договора лизинга | Устанавливаются лизинговыми компаниями, принимающими участие в государственной программе, но не могут составлять менее 1 года |
| Досрочное расторжение | Возможно, но предоставленную субсидию потребуется вернуть государству |
| Размер удорожания | Устанавливается лизингодателем |
| КАСКО | Необходимость оформления полиса добровольного автострахования устанавливается лизингополучателем |
| Завершение сделки | Выкуп автомобиля, полученного в аренду по остаточной стоимости |
От чего зависит рост лизингового бизнеса?
Бизнес-модель лизинговой компании такова, что рост и развитие бизнеса почти полностью зависят от источников фондирования. Чем выше у компании доступ к заемным средствам, тем лучше. Поэтому среди лидеров отрасли можно встретить множество банковских дочек. Например, Балтийский Лизинг принадлежит ФК «Открытие», которая в свою очередь полностью подконтрольна Центробанку. Альфа-Лизинг — дочка Альфа-Банка. Совкомбанк Лизинг — дочка Совкомбанка и т. д.
Для небанковских лизинговых компаний важное место в фондировании занимают облигационные заемные средства. Например, РЕСО-Лизинг осуществляет фондирование своей деятельности в значительной степени за счет облигаций.
От чего зависит устойчивость лизинговых компаний?
Во-первых, от ликвидности имущества, сдаваемого в лизинг. Так, если клиент перестанет платить по договору, то гораздо легче будет продать автомобиль, нежели редкое узкоспециализированное оборудование. Во многом именно поэтому наибольшую долю в портфелях российских лизингодателей занимает именно автотранспорт.
Во-вторых, от кредитоспособности клиентов — лизингополучателей. Как и для банков, эффективность деятельности лизинговой компании опирается на модели оценки кредитоспособности заемщика.
В-третьих, клиенты. Лизинг — это высококонкурентная отрасль. Поэтому, с одной стороны, хорошо, когда у компании есть постоянные клиенты. Или даже якорные клиенты — крупные игроки, которые всегда дадут заработать на хлеб с маслом. С другой стороны, зависимость от нескольких крупных клиентов может сыграть с компанией злую шутку. Поэтому истина, как всегда, где-то посередине.
В-четвертых, рентабельность бизнеса очень сильно зависит от стоимости фондирования. То, под какой процент компания сможет занять денег, — это, грубо говоря, себестоимость ее услуг. То есть рост ставок, который происходит сейчас на рынке, — не лучший расклад для данного сектора. Стоимость фондирования закладывается в стоимость финансовой аренды для клиентов компании, а значит потенциально способствует снижению спроса на услуги лизинга.
В-пятых, на развитие отрасли существенное влияние оказывает государственное субсидирование.
Какие льготные автокредиты будут действовать в 2021 году
Развитие лизинговых отношений в легкой промышленности стимулируется Постановлением №2 Правительства РФ, принятым 2 января 2017 года. Реализация положений этого документа поручена Минпромторгу России.
Предприятиям, отвечающим требованиям льготного пользования заемными средствами (в том числе и по лизингу) из госбюджета компенсируется до 70% затрат на уплату процентов (в данном случае лизинговых платежей) в российских и зарубежных денежных единицах (по курсу ЦБ РФ на момент несения издержек).
Критерии предприятий, подпадающих под условия льготного кредитования:
- Победа в целевом конкурсе, проводящемся дважды в год (или реже).
- Расчетный рост сбыта продукции в результате реализации субсидируемого проекта (в данном случае приобретения оборудования на условиях лизинга) – свыше 104%.
- Годовая стоимость произведенной продукции предприятия легпрома – вдвое больше суммы субсидии, указанной в заявке.
Отбор проектов осуществляется на основе списка приоритетных направлений, утвержденного Минпромторгом РФ.
Информация о проведении конкурсов доступна на сайте Министерства промышленности и торговли.
Субсидию не сможет получить предприятие легкой промышленности, допустившее:
- нарушение сроков погашения ссудных и кредитных задолженностей;
- пользование овердрафтом;
- другие формы финансово-кредитной несостоятельности.
Субсидирование лизинга состоит в предоставлении скидок на выплаты по условиям финансовой аренды.
Льготные условия предусмотрены для юридических лиц, приобретающих отечественную технику и оборудование, изготовленное на территории России.
Претендовать на получение лизинговой субсидии может любое предприятие. Преимущества имеют те из них, которые работают в приоритетных хозяйственных направлениях.
«ForAuto-2021»: банки и лизинг об ожиданиях на 2021 год
Заявка попадает в обработку к специалисту компании, он связывается с клиентом по телефону или через любой мессенджер, чтобы узнать, какие условия сделки того интересуют. Консультацию можно получить и с помощью чат-бота. Итогом общения должен стать высланный график платежей на основе заданных параметров.
После того как клиент окончательно определился и с машиной, и с условиями сделки, остается предоставить пакет документов. Компании стремятся к упрощению процедуры — известно, что сейчас можно подписать договор без справки о доходах. В идеале — утром человек отправляет заявку, а вечером уезжает на выбранном автомобиле.
В объявлениях и калькуляторах расчета платежа клиент может видеть сумму, которая максимально близка к актуальной. Заверяют, что никакого лукавства здесь нет. Сумма платежа зависит от четырех ключевых параметров: стоимости авто, суммы авансового платежа, срока лизинга и выбранной валюты финансирования. На основании этих параметров и строится график платежей.
Итоговая сумма также может зависеть от наличия каско. Если машина старше 10 лет, чаще всего его не требуют. В итоге размер ежемесячного платежа уменьшается.
Чаще всего можно выбрать любую из популярных валют: евро, доллар, российский или белорусский рубль (в разных компаниях условия могут отличаться). Неотъемлемой частью договора лизинга является график лизинговых платежей. В нем суммы фиксируются на весь срок действия договора. Лизинговая компания в одностороннем порядке не может выставить сумму больше той, которая указана в графике. Но если клиент сам хочет заплатить больше, то это чаще всего возможно — достаточно заявления. Порой клиенты просят учитывать сезонность их доходов. Например, если у предпринимателя спад в бизнесе летом, можно договориться о минимально доступном платеже на этот период.
Вообще, в договоре лизинга такое понятие, как «процентная ставка», не применяется. В нем не указывается ни коэффициент удорожания, ни банковская ставка. К договору приложен график, в котором указана сумма ежемесячного лизингового платежа, которую клиент обязан уплатить в установленный срок. График платежей зависит от выбранной валюты, стоимости и года выпуска автомобиля, размера авансового платежа, срока лизинга. Как уже было сказано, компания не может требовать бóльших сумм, чем указано в графике.
Предположим, машина стоит ровно 10 тысяч долларов — для простоты подсчетов. Мы попросили специалистов составить график платежей, чтобы иметь представление о важных параметрах: первоначальный платеж, ежемесячная выплата, сумма итоговой переплаты. И все это — с привязкой к разным валютам (долларам, евро, российским рублям) и разным срокам. Что получилось — на графиках.
Есть ряд переживаний, с которыми часть клиентов расстается уже после того, как решится оформить машину в лизинг. Автомобиль до окончания всех выплат действительно остается в собственности компании, но в пользовании у клиента. В компаниях уверяют: человек не чувствует разницы — он пользуется машиной как своей. Никаких специфических ограничений нет, выезд за границу не запрещен. В графе «Собственник» будет указано имя клиента, а найти запись о лизинге можно только в «Особых отметках». Обязательное каско, как уже было сказано, требуется только для автомобиля не старше 10 лет. В последние годы при заключении договора с физлицом уже не нужна регистрация в военкомате.
Запрет действует только на перепродажу, но это логично. Такое правило будет действовать и в случае с кредитом.
Идея проста — ездить все время на новых автомобилях, пересаживаясь со свежей модели на еще более свежую каждые три года (по истечении гарантии), и платить при этом как за аренду. Не выплатил до конца, но вернул машину в счет следующей — остаток по платежам переходит в новый договор. В мире такой формат существует и успешно работает.
Однако в Беларуси такую форму работы, к сожалению, пока никто не практикует. Есть ли перспективы, что такой инструмент заработает? Рынок активно развивается, а компании готовы к переменам. Пока что работает только зачет «старого» автомобиля в счет первого платежа по «новому». Компании готовы принимать подержанные машины в счет первоначального взноса.
Логично возникает вопрос, чем лизинг автомобиля отличается от кредита. Автокредит – это целевой заём, средства которого можно направить исключительно на приобретение машины. При этом автомобиль:
- выступает в качестве залогового обеспечения возврата ссуженных денег;
- обретает статус собственности кредитополучателя сразу после оформления договора займа и оплаты продавцу необходимой суммы.
Лизинг предоставляет возможность приобретения машины тоже на платной основе, но во временное пользование. Стать полноправным владельцем транспортного средства лизингополучатель сможет по окончании действия соответствующего договора после выкупа им автомобиля по остаточной стоимости. Таким образом, можно выделить два вида автолизинга:
- Операционный. Транспортное средство возвращается лизингодателю после того, как срок действия соглашения истечёт, а лизингополучатель выполнит все принятые финансовые обязательства.
- Финансовый. Машина переходит в собственность лизингополучателя после выплаты им остаточной стоимости транспортного средства.
Если автомобиль приобретается не в первый раз, вы уже знаете, каков оптимальный «цикл владения» транспортным средством. Тем не менее нелишним будет прислушаться к мнению экспертов, учитывающему предполагаемый срок пользования машиной. Это позволит избежать дополнительных необязательных расходов. Основные тезисы по данному вопросу формулируются так:
- Лизинг – оптимальный вариант, если вы планируете эксплуатировать машину 1 – 3 года. Причина – размер ежемесячных платежей будет гораздо меньше (в 2-3 раза), чем по автокредиту на тот же срок. А по окончании договора лизинга можно заменить транспортное средство на новое.
- Остановить свой выбор на автокредите рекомендуется, если автомобиль покупается на долгий срок (не менее 5 лет). Тогда в результате дальнейшей удачной перепродажи ТС автокредит окажется более выгодным, чем лизинг.
Этот аспект тесно связан с предыдущим пунктом – планируемым сроком владения транспортным средством. Согласно данным статистки, модели одних марок меняются быстрее других. В первую очередь речь идёт о том, в какой стране «прописан» завод-производитель автомобилей. Так как периодичность смены отечественных машин составляет более 5 лет, лучше приобретать их за счёт заемных средств.
Иное дело, если вам больше подходит иномарка, особенно премиум-класса (BMW, Mercedes, Volkswagen, Audi и др.). По статистике, вы смените её на новую максимум через 3 года. В этом случае выгоднее пользоваться лизингом.
Какой выбор лучше в 2021 году – автокредит или лизинг
Тщательный анализ собственных доходов позволит вам реально оценить возможность покупки понравившегося автомобиля. При этом следует учитывать следующие моменты:
- Ежемесячные платежи по автокредиту довольно высокие. Проблемы не возникнут только при готовности их своевременно выплачивать. Однако можно снизить размер ежемесячных взносов путём оформления договора займа на более продолжительный срок – например, не на 3, а на 5 лет. Однако при таком подходе общая стоимость договора кредитования существенно увеличится. Альтернатива видится в приобретении авто другой марки или модели классом ниже.
- Купить в лизинг понравившуюся машину может даже наш среднестатистический соотечественник. Ведь ежемесячный платёж в данном случае будет гораздо меньше по сравнению с автокредитом. А точно сопоставив свои расходы с предполагаемыми регулярными выплатами, можно взять в лизинг даже авто классом выше и улучшенной комплектации.
Другие отличия между лизингом и автокредитом приведены в таблице.
| Параметр | Лизинг для физлиц | Автокредит |
|---|---|---|
| Имущество | Только новые легковые транспортные средства за исключением китайских автомобилей. | Новые и бывшие в эксплуатации автомобили. |
| Размер авансового платежа | 20-49%. Отсутствие первоначального взноса тоже допускается. Но тогда ежемесячные платежи возрастут. | От 15% |
| Срок финансирования | 1-3 года | 1-5 лет |
| Страхование автомобиля | Ежегодное приобретение полиса ОСАГО обязательно. Страхование КАСКО можно не оформлять, но при этом размер ежемесячных выплат увеличится. | Страховка автомобиля по ОСАГО и КАСКО выполняется ежегодно. Страхование здоровья кредитополучателя и его жизни необязательно. |
| Пакет бумаг | Стандартный: гражданский паспорт российского образца, водительские права. Может потребоваться справка 2-НДФЛ. | Стандартный: гражданский паспорт российского образца, справка 2-НДФЛ, заверенная в ОК предприятия-работодателя копия трудовой книжки. При получении автокредита по 2 документам ставка увеличивается. |
| Скорость оформления | Приобретение автомобиля возможно в короткие сроки. | Приобретение автомобиля в короткие сроки возможно по автокредиту «Экспресс». Обычно ставка при таком виде кредитования повышается на несколько процентов. |
| Право собственности | Клиенту автомобиль передаётся во временное пользование и продолжает оставаться собственностью лизингодателя. | Автомобиль находится в полной собственности кредитополучателя, но предоставляется в залог банку. |
| Ограничение пробега | Не больше 25 тыс. км в год. | Ограничения не накладываются. |
| Другие ограничения | — | Выезд за границу машины допускается только после получения разрешения лизингодателя (официального). |
| Полное либо частичное досрочное погашение | Допускается не ранее полугода с момента подписания договора. | По сумме и срокам ограничений нет. |
| Изъятие автомобиля | Если лизингополучатель не исполняет принятые на себя обязательства, для конфискации машины решение судебной инстанции не требуется, поскольку её собственником является лизингодатель. | В случае просрочек выплат изъятие автомобиля производится только по судебному решению. |
| Выкупная стоимость | Расчёт выполняется предварительно на этапе оформления договора. Может корректироваться в соответствии с состоянием машины. | Отсутствует |
Теперь о деньгах. Понятно, что любая лизинговая компания вкладывает в приобретение имущества от 80 до 90 процентов собственных средств. Значит, лизингодатели не только профессиональные покупатели предметов лизинга, но и профессиональные заемщики на банковском и облигационном рынках. Именно поэтому финансовая политика лизинговых компаний должна быть абсолютно понятна, отчетность — прозрачна, а кредитоспособность подтверждена рейтинговыми агентствами.
У Европлана с этим все в порядке: это одна из немногих лизинговых компаний, которая много лет формирует и раскрывает отчетность по МСФО — в отличие от банков, лизинговые компании не обязаны этого делать, так что решение о раскрытии этой информации — инициатива компании. Европлан имеет международный рейтинг на уровне BB, stable (Fitch), российский рейтинг РА АКРА А+, прогноз «Стабильный». Прибавьте к этому безупречную кредитную историю.
Тут хотелось бы акцентировать внимание читателя: лизинговая компания не имеет права допустить минимальную просрочку по кредитам. Ни на день. Ни на час. Именно поэтому для лизинговых компаний так важна платежная дисциплина лизингополучателей, а значит, качественный лизинговый портфель. Формирование качественного портфеля — базовый принцип работы Европлана. Локдаун принес очередное подтверждение правильности своей политики. Компания принимала обращения от клиентов на предоставление финансовых каникул, но, даже в такой сложный период, большинство лизингополучателей продолжили платить по графику. Как отметил Александр Михайлов, малый бизнес показал свою ответственность: платежи поступали даже в период приостановки деятельности.